जीएसटी धोखाधड़ी के खिलाफ एक और महत्वपूर्ण प्रवर्तन कार्रवाई में, सीजीएसटी दिल्ली दक्षिण आयुक्तालय की कर चोरी-विरोधी शाखा ने एक बड़े मामले में लाभार्थी इकाई के निदेशक के पुत्र को गिरफ्तार किया है। यह मामला 397.23 करोड़ रुपये के फर्जी चालानों के माध्यम से 60.59 करोड़ रुपये के इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) के धोखाधड़ीपूर्ण लाभ उठाने और उपयोग से संबंधित है।
जांच में यह पाया गया कि एक गैर-कार्यशील इकाई बिना किसी वास्तविक माल या सेवा की आपूर्ति के अवैध रूप से इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) का धोखाधड़ी से हस्तांतरण कर रही थी। उसके घोषित व्यवसाय स्थल के सत्यापन में यह सामने आया कि वह परिसर केवल एक सहकार्य स्थान था, जहाँ किसी वास्तविक व्यावसायिक गतिविधि, स्टॉक, इनवॉइस या वित्तीय रिकॉर्ड के कोई प्रमाण नहीं मिले। आगे की जांच में यह भी पता चला कि एक अन्य इकाई, जो स्मार्टफोन ट्रेडिंग का कार्य करती है, इस पूरे फर्जीवाड़े की मुख्य लाभार्थी थी।
लाभार्थी इकाई के निदेशक का पुत्र, जो कंपनी के संचालन और वित्तीय लेन-देन का सक्रिय रूप से प्रबंधन कर रहा था, ने जानबूझकर केवल कागजी चालानों के आधार पर फर्जी तरीके से इनपुट टैक्स क्रेडिट का लाभ उठाया और उसका उपयोग किया। बयान, वित्तीय लेन-देन के रिकॉर्ड और धन प्रवाह की जांच में यह सामने आया कि यह पूरा नेटवर्क अत्यंत सुनियोजित तरीके से तैयार किया गया था, जिसका एकमात्र उद्देश्य सरकारी राजस्व को धोखे से नुकसान पहुंचाना था।
यह अपराध सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 16 के जानबूझकर उल्लंघन से संबंधित है और धारा132 के तहत दंडनीय है। इसी के तहत आरोपी को गिरफ्तार किया गया और उसे 14 दिनों की न्यायिक हिरासत में भेज दिया गया है।
सीजीएसटी दिल्ली दक्षिण आयुक्तालय कर चोरी के खिलाफ अपनी सख्त कार्रवाई में दृढ़ बने रहते हुए मजबूत प्रवर्तन कार्रवाइयों के माध्यम से सख्त अनुपालन सुनिश्चित करने और सार्वजनिक राजस्व की सुरक्षा करने के लिए प्रतिबद्ध है।
